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- Herausgeber: SECRET
- Kategorie: Fachliteratur
- Sprache: Spanisch
Tener conocimientos sobre el negocio que se quiere emprender, creer en el proyecto y ser constante y organizado son claves para tener éxito. La crisis, los cambios de la sociedad actual… hacen que el autoempleo se configure casi como la única opción de trabajo, sobre todo entre los más jóvenes. Pero para conseguir vivir de un negocio no basta con querer ponerlo en marcha, sino que hay que emprenderlo con las mayores posibilidades de éxito. En el presente libro se señalan algunas claves para que la empresa que se inicia pueda triunfar, como creer en el proyecto, tener formación, ser constante y organizado o haber estudiado antes el entorno y las posibilidades reales del negocio en cuestión. A falta de empresas que los contraten, cada vez más españoles se deciden a crear la suya propia. El autoempleo se consolida como una opción nada despreciable para salir de la crisis y el paro.Pero, ¿qué se debe tener en cuenta antes de lanzarse a la acción? ¿Cómo asegurarse el éxito? Aunque no hay una varita mágica que toque un negocio y lo haga florecer, sí hay una serie de claves que pueden ayudar a saber si se saldrá airoso con la idea empresarial. Dificultades para poder financiar el negocio, gastos fijos, desprotección o estrés son los mayores obstáculos de los profesionales autónomos. ¿Autónomo? Sinónimo de financiación complicada, numerosos costes fijos, desprotección, estrés… Con estos obstáculos, un emprendedor no lo tiene fácil para salir adelante, pero para todos ellos hay salida. Ser autónomo o una sociedad limitada son dos formas jurídicas que tienen ventajas e inconvenientes. Por ello, el primer consejo de los expertos es no precipitarse al tomar una decisión de tal calibre y evaluar con detenimiento los beneficios de convertirse en autónomo o constituir una sociedad limitada (la fórmula societaria más utilizada por los pequeños empresarios). Los condicionamientos que se deben analizar a conciencia son de tipo económico, jurídico y de imagen. En líneas generales, salvo que se prevean cifras de facturación muy elevadas, lo más común es convertirse primero en un profesional autónomo. Más adelante, si el negocio va bien, en ocasiones es conveniente crear una sociedad limitada. Hay jóvenes que tienen un gran espíritu empresarial y amplio dominio de Internet. Para ganar dinero hay quien realiza y vende manualidades a través de la Red o crean un blog sobre temas que les fascinan… Son canales que, a medio y largo plazo, pueden suponer una buena oportunidad de negocio. Como en el caso de los empleos por horas por cuenta propia, si se gana dinero con estas actividades, hay que asesorarse para conocer las obligaciones legales y fiscales. Sentirse bien en el trabajo no siempre es posible. Los cuatro jinetes del bienestar mental del trabajador son el estrés, el síndrome de estar quemado, también conocido como burnout, el acoso laboral o mobbing y la adicción a trabajar. La crisis económica que se viene arrastrando desde hace años puede favorecer un aumento de estas situaciones, a menos que los empleados con riesgo de caer en ellas sigan las recomendaciones de los expertos para conservar su paz interior. En tiempos de crisis, perder el empleo supone un duro golpe para el que casi ningún trabajador está preparado. Las nuevas tecnologías, la necesidad de adaptarse a unos mercados internacionalizados y cada vez más cambiantes, y la creciente competitividad repercuten de manera negativa en la estabilidad laboral.
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Veröffentlichungsjahr: 2023
Ähnliche
Paula Sánchez
Libro autoempleo claves para triunfar 1
Table of contents
CAPÍTULO 1. Tener confianza en sí mismo, y en su proyecto
CAPÍTULO 3. Tener clara la motivación que impulsa a la creación del negocio
CAPÍTULO 5. Dominar el sector y estudiar las necesidades del entorno
CAPÍTULO 7. Consultar otros proyectos y experiencias
CAPÍTULO 9. Ser muy constante
CAPÍTULO 11. Ser capaz de asumir riesgos y no temer al fracaso
CAPÍTULO 13. Ver las ventajas de la innovación y saber adaptarse a los cambios
CAPÍTULO 1. Tener confianza en sí mismo, y en su proyecto
CAPÍTULO 2. Contar con el apoyo de su familia y allegados
CAPÍTULO 3. Tener clara la motivación que impulsa a la creación del negocio
CAPÍTULO 4. Estar preparado de forma profesional y reciclarse de manera permanente
CAPÍTULO 5. Dominar el sector y estudiar las necesidades del entorno
CAPÍTULO 6. Fijarse objetivos que se puedan alcanzar
CAPÍTULO 7. Consultar otros proyectos y experiencias
CAPÍTULO 8. Tener capacidad de organización
CAPÍTULO 11. Ser capaz de asumir riesgos y no temer al fracaso
CAPÍTULO 12. Tener capacidad para la autocrítica
CAPÍTULO 13. Ver las ventajas de la innovación y saber adaptarse a los cambios
Autoempleo: claves para triunfar
Autoempleo, una alternativa al paro
INDICE
INTRODUCCIÓN
CAPÍTULO 1. Tener confianza en sí mismo, y en su proyecto
CAPÍTULO 2. Contar con el apoyo de su familia y allegados
CAPÍTULO 3. Tener clara la motivación que impulsa a la creación del negocio
CAPÍTULO 4. Estar preparado de forma profesional y reciclarse de manera permanente
CAPÍTULO 5. Dominar el sector y estudiar las necesidades del entorno
CAPÍTULO 6. Fijarse objetivos que se puedan alcanzar
CAPÍTULO 7. Consultar otros proyectos y experiencias
CAPÍTULO 8. Tener capacidad de organización
CAPÍTULO 9. Ser muy constante
CAPÍTULO 10. Rodearse de un buen equipo
CAPÍTULO 11. Ser capaz de asumir riesgos y no temer al fracaso
CAPÍTULO 12. Tener capacidad para la autocrítica
CAPÍTULO 13. Ver las ventajas de la innovación y saber adaptarse a los cambios
DESARROLLO
INTRODUCCIÓN
Tener una idea brillante que pueda concretarse en un proyecto o un negocio es importante en cualquier momento; más aún en plena crisis económica, cuando hay que aprovechar la mínima oportunidad. Pero una idea no basta. Es más, si no se sabe vender, apenas importa haberla pensado. Para ponerla en práctica se precisa financiación, y esta se conseguirá si el potencial inversor la considera atractiva. Por ello, como se detalla en el siguiente artículo, es preciso primero creer en el proyecto, además de conocer sus posibles beneficios e inconvenientes y ser sincero con el posible inversor.
Una idea brillante siempre lo será… pero si no se conoce, o no se lleva a cabo, es como si nadie la hubiera tenido. Para sacar rentabilidad a un buen proyecto se necesita financiación, ya sea de particulares, entidades bancarias, instituciones… Y, en este punto, casi siempre surgen dificultades.
Aun teniendo en cuenta las dificultades, ser emprendedor durante la crisis es posible. Los momentos de depresión económica traen cambios y la llegada de nuevas oportunidades de negocio. Por ello, lo primero, y esencial, es creer en la idea y conocerla a la perfección. Es fundamental saber qué se vende y a quién le interesará: qué es lo que se puede destacar de la idea y definir muy bien quién podrá ser su público objetivo.
Hay que estar entusiasmado y contagiar a los demás este interés, estar convencido de las ventajas del proyecto y de todas las características que lo convierten en algo distinto. Solo las personas que creen en sí mismas y en su idea son capaces de convencer y de atraer.
Para ello, hay que definir tanto los problemas que la idea resuelve, como el modo en que lo hará y por qué los arreglará de mejor manera que otras alternativas.
Hoy es muy complicado conseguir acceso a la financiación a través de las entidades financieras. No solo se está negando el crédito, sino que además se endurecen las condiciones de las renovaciones de los préstamos ya concedidos. La financiación está en sequía.
Ante esta situación, hay que ser activo. No se trata de vender el proyecto a todas horas y en todos los lugares… pero casi. Nunca se sabe quién puede ser un potencial inversor, y quizás al hablar con amigos, compañeros de alguna afición, etc. surge la oportunidad. Bien porque ellos estén interesados o porque tengan contactos que pueden invertir en la idea.
El inversor privado o business angel participa en el capital de la nueva empresa durante la fase de lanzamiento y, una vez consolidada, vende sus acciones al nuevo precio revalorizado, para recuperar su aportación inicial y las plusvalías generadas.
También se puede recurrir a fundaciones privadas y fundaciones mixtas, que pueden tomar parte en el capital de las nuevas compañías. El objetivo es intentar recuperar el dinero inicial para volverlo a reinvertir en nuevos proyectos.
A todo el mundo le gusta que su idea salga adelante y que triunfe. Pero eso no se puede asegurar. Quien invierte en un proyecto sabe que siempre hay un riesgo y prefiere que quien se lo presenta sea también sincero y realista. Según los expertos, conviene mostrar la idea en tres escenarios (optimista, pesimista y realista), algo que demuestra honestidad.
Tener psicología y conocer a la persona que se tiene enfrente resulta también de gran ayuda. Es muy importante darse cuenta de qué busca cada interlocutor y orientar el discurso en función de estas necesidades.
Por supuesto, si se plantea en serio vender una idea o un proyecto, no vale improvisar. Hay que tener preparado el discurso y cientos de respuestas a las posibles preguntas del potencial inversor.
Ningún proyecto sale adelante sin personas capaces involucradas en el mismo. El equipo con el que se cuente es prioritario, es el mayor valor de una empresa. Hay que conseguir que cada una de las personas que forman el grupo sienta el nuevo negocio como suyo.
Además, si se tienen personas en las que se puede delegar, el emprendedor puede dedicar todos sus esfuerzos a la puesta en marcha de la idea. Por tanto, según la presidenta de la Confederación Española de Asociaciones de Jóvenes Empresarios, es muy importante dedicar la máxima atención para formar un buen equipo de trabajo, competente en su profesionalidad y fiel al proyecto, liderado por el propio emprendedor.
Saber rodearse de los compañeros o socios adecuados es esencial también para convencer a quien arriesgará parte de su dinero en poner en pie la idea.
Hay que disponer de un plan de empresa, que describa las características del proyecto y el modo en que se pretende llevar a cabo.
Y, además, se debe tener realizado de manera sencilla, pero detallada, un plan de viabilidad en el que se incluyan las previsiones de gastos o inversiones iniciales, los recursos económicos que se tienen para hacer frente a las mismas, con qué fuentes de financiación se puede contar, así como una estimación de las posibles pérdidas y ganancias, tanto en entidades financieras, como en sociedades de capital riesgo o de garantía recíproca, se solicita al emprendedor que también él aporte financiación. El emprendedor casi nunca posee capital, pero si tiene ahorros, por escasos que sean, y los invierte en poner en marcha su idea, el inversor percibirá que es un proyecto en el que se cree. Nadie apuesta parte de su patrimonio en algo inviable, por lo que esa actitud le hará confiar más en el negocio propuesto.
No hay que desanimarse. Hay numerosos ejemplos de inventores y empresarios de éxito que en sus inicios no lograron apoyo. Si uno está convencido de que su idea es buena y tiene un proyecto viable, merece la pena continuar y esforzarse por vender la idea con medios y tácticas cada vez mejores y más modernos hasta encontrar un inversor.
No hay que perder de vista que al pensar en un nuevo negocio, el emprendedor quiere plasmar sus sueños y su idea en realidad, y es el único que al comienzo cree en él. Uno de sus principales trabajos, si no convence al principio, será intentar de nuevo atraer a inversores, proveedores y clientes, y lograr que confíen en que su proyecto es viable, y que con él todos saldrán ganando.
El tiempo es oro. Esta máxima está en plena vigencia. Lo corrobora el auge del “elevator pitch”, que consiste en presentar una idea o un proyecto en un tiempo muy limitado, que puede ir desde los 30 segundos que dura un trayecto en ascensor (de ahí su nombre) hasta cinco minutos.
La creencia en su eficacia es tal que se organizan eventos en los que se encuentran en la misma sala emprendedores e inversores, e incluso en las universidades hay competiciones para que los estudiantes practiquen las técnicas de presentación en tiempo reducido.
Con un tiempo medido y escaso, es esencial tener un discurso estructurado y directo. En esta estrategia de venta no se puede dar información que no resulte útil, hay que huir de la retórica e ir directamente al quid de la cuestión. La persona eficaz sabe gestionar sus capacidades dedicando a cada objetivo el tiempo y los recursos necesarios, consiguiendo lo que se pretende. Hay una serie de atributos personales que nadie desdeñaría: buena imagen física, inteligencia, salud, optimismo, autoestima, cultura, habilidad en las relaciones sociales, éxito en el trabajo…pero se nos olvida algo: ser eficaces, esto es, conseguir lo que nos proponemos sin recurrir a esfuerzos o medios distintos o superiores a los previstos. Entendemos por eficacia la capacidad de alcanzar objetivos, siempre que estos sean razonables y resulten coherentes con nuestra manera de ser y del contexto en que nos movemos.
Tener confianza en uno mismo genera una seguridad imprescindible para la autorrealización
¿Cuántas veces hemos pensado que nos merecemos tener un mejor trabajo, unas relaciones personales más fértiles y satisfactorias o una vida emocional más intensa o equilibrada? Pues eso es la eficacia, la capacidad de conseguir lo que se halla a nuestro alcance. Nuestra vida tiene más sentido si se articula siguiendo las coordenadas de nuestro propio proyecto, en el que se contemplan no sólo las metas, sino también los recursos con que contamos y las amenazas y oportunidades que van a entorpecer o facilitar el proceso. La habilidad de quien quiere crecer y ser eficaz parte de la identificación de los obstáculos a afrontar y de los recursos a gestionar. Suena a los rigores propios de un esquema laboral, pero previsión, cálculo y esfuerzo devienen imprescindibles en la tarea de dotar de eficacia nuestra vida.
Muy unida a la autoestima
Eficacia y autoestima son inseparables, ya que desarrollar la autoestima no es otra cosa que aplicar la convicción de que somos competentes para vivir. Hablamos de una competencia que no puede basarse en sensaciones y autoconvencimientos sino en la realidad y en el esfuerzo y constancia que requiere alcanzar los objetivos. La persona eficaz sabe gestionar sus capacidades dedicando a cada tarea u objetivo el tiempo y los recursos necesarios, consiguiendo lo que se pretende. El beneficio no sólo consistirá en la consecución del objetivo, sino también en el refuerzo que recibimos al asentar y potenciar la confianza en nosotros mismos. Esa base de confianza personal genera una seguridad imprescindible para la autorrealización. Desenvolvernos desde esa confianza ha de suponer que somos conscientes y responsables de nuestros actos. La conciencia tiene que ser una luz permanente en nuestra vida, pero estará guiada tanto por nuestra inteligencia “intelectual” como por la inteligencia emocional.
Eficacia y conciencia
No podemos hablar de eficacia si no somos conscientes de lo que queremos conseguir, de qué medios vamos a emplear, de las circunstancias en que operamos, y si no sabemos anticipar las dificultades con las que nos podemos topar. Tendremos que ser conscientes de nuestro momento emocional, de nuestros recursos y del apoyo exterior con que contamos. La inteligencia “intelectual” nos permitirá discernir entre la forma de pensar racional y la distorsionada. Los pensamientos distorsionados ocultan, ignoran o disfrazan la realidad y harán estériles nuestros esfuerzos para conseguir lo que nos proponemos. Son pensamientos distorsionados los filtrantes (se toman los detalles negativos y se magnifican), los polarizados (por maniqueos -blanco o negro-, impiden ver los matices), las generalizaciones (se extrae una conclusión general de un simple incidente), las visiones catastróficas (se espera el desastre) las personalizaciones (todo lo que la gente hace o dice es en relación a nosotros), las interpretaciones y sobreentendidos (creemos saber qué sienten y quieren los demás y por qué se comportan de la forma en que lo hacen), la culpabilidad (los demás son los responsables de nuestro sufrimiento, o al revés, nos culpamos de los problemas ajenos), los “deberías” (manejamos normas rígidas sobre cómo deberían actuar los demás e incluso nosotros mismos), el razonamiento emocional (lo que sentimos tiene que ser verdadero automáticamente), el tener siempre razón (nuestro objetivo principal es tener la razón frente a los demás), la falacia de la recompensa (esperamos “cobrar” algún día nuestro sacrificio y abnegación. El resentimiento puede ser dañino cuando se comprueba que la recompensa no llega).
La inteligencia emocional
Implica la atención y manejo adecuados de nuestras emociones y sentimientos. Tan importante como hacer un análisis racional de la realidad, es ser conscientes de nuestro momento personal y de los recursos emocionales que podemos desplegar para conseguir el objetivo que nos hemos propuesto.
Hemos de parar y darnos cuenta de cuáles son los sentimientos que emergen en nosotros en relación con ese objetivo o con la circunstancia emocional en que nos encontramos, y denominarlos por su nombre aun cuando sean de rabia, vergüenza o envidia. Y reconocer que forman parte de nuestra vida y que lo terrible no es sentirlos sino quedarnos enquistados en ellos, paralizados y sin capacidad de reacción. Ser inteligentes emocionalmente exige asumir esos sentimientos y hacernos responsables de ellos, calculando en qué medida pueden interferir en nuestras respuestas; en algunos casos, bloquearán la fluidez de nuestra acción y reducirán nuestra eficacia.
Tan imprescindible como ser inteligentes es utilizar bien nuestras habilidades sociales o de comunicación, que comprenden una escucha abierta (existen opiniones diferentes a las mías), empática (sé colocarme en el lugar de la otra persona y así comprendo mejor lo que hace, dice o siente), incondicional (no utilizo etiquetas ni juicios de valor hacia mi interlocutor) y respetuosa.
Esfuerzo y asertividad
Obtener logros y ser eficaces requiere, además de un correcto análisis de la realidad, de tener en cuenta quiénes somos y en qué momento personal nos encontramos, una buena dosis de esfuerzo cotidiano y constante que respete ese ritmo que hemos establecido por ser el que mejor se adapta a nuestras posibilidades reales.
Pero no todo depende de nosotros: variables externas pueden conducirnos al fracaso o a no conseguir plenamente nuestros objetivos.
Saber encajar el fracaso, total o parcial, y desarrollar una tolerancia optimista y positiva sobre la decepción es una parte del aprendizaje para conseguir ser más eficaces.
La asertividad es otra de las claves: una conducta asertiva es la que manifiesta de forma directa y sincera nuestras opiniones y deseos, se proyecta sin miedo ni ansiedad y no recurre a planteamientos punitivos o amenazantes frente a los demás.
Es necesario manejar positivamente nuestra agresividad, usar la crítica constructiva y buscar la resolución de los conflictos.
Hemos de manifestar destreza a la hora de definir las etapas de que constan las actuaciones en que nos hallamos inmersos para alcanzar nuestro objetivo. Y aplicar en cada etapa las acciones adecuadas.
Ser eficaces desde el punto de vista de la personalidad es optimizar, gestionar con eficiencia, nuestros recursos de cara a crecer en nuestro desarrollo personal.
Tiene que ver con la claridad de objetivos en la vida y con la habilidad para eliminar los obstáculos que nos impiden caminar hacia las metas que nos hemos propuesto.
Hay una elevada correlación entre la marcha general de la economía y la evolución de los resultados de las empresas. Pero también es cierto que hay que adaptarse a la evolución de la economía y, además, tener en cuenta la vital importancia de los problemas internos de un negocio.
Aunque la crisis influye, no todos los males vienen de fuera, por lo que hay que prestar atención a los problemas internos del negocio. Sin embargo, no siempre es fácil darse cuenta de que ciertos signos (internos o externos) son alarmantes y el presagio de que las cosas van de mal en peor. A continuación se exponen algunas de las señales más claras para detectar que un negocio puede estar acercándose de manera peligrosa a la quiebra.
1. Falta de liquidez
Uno de los signos que anuncian con más claridad que algo no funciona como debería son las pérdidas continuadas y la falta de liquidez. En numerosos casos, antes de abrir la empresa, su propietario ha acumulado ahorros que piensa invertir. Pero son pocos quienes de verdad exploran a conciencia la cantidad de capital que necesitan para su negocio, pues gastan la mayor parte del capital en el momento de abrir la empresa y se quedan sin reservas para los gastos futuros.
La falta de liquidez se origina porque no hay sincronización entre el efectivo que sale de la empresa y el que entra. Para evitarlo, en parte conviene no haber invertido todo el capital, sino mantener una parte sustancial para cuando sea necesario. Y, por supuesto, es imprescindable no agotar la totalidad del crédito disponible del negocio, ya que se debe tener algo para cuando haya alguna circunstancia.
2. Clientes distanciados
Si los clientes están más distanciados, no realizan visitas tan frecuentes ni las relaciones son fluidas, algo puede estar empezando a fallar. Además, si conocen con todo lujo de detalles los productos que ofrece la competencia, la señal se hace más evidente y preocupante.
Esto puede deberse a no saber cuidar al cliente, a una mala elección del personal, etc. Para que un negocio o empresa marche bien, el capital humano es esencial: un mal empleado puede arruinar un negocio. Es vital no perder de vista a la clientela y conocer sus gustos a la perfección. Si no se entienden las necesidades de los clientes, no se pueden aportar respuestas específicas para resolver lo que buscan.
3. Pedidos menos frecuentes
Se puede ver «las orejas al lobo» cuando una compañía recibe la petición de menos cantidades o de menos productos. O bien, si se distancia el tiempo entre un pedido y otro. Todo ello redunda en una reducción final de pedidos.
4. Negativa de entregas a crédito
Si los proveedores se niegan a recibir el pago a crédito o piden tener su saldo pagado de manera inmediata, hay que preocuparse. O, al menos, estar alerta, ya que esta actitud puede apuntar que piensan que el negocio va mal o incluso que quebrará.
5. Hay cada vez más reclamaciones o quejas
Una mala gestión se ve reflejada en la satisfacción del cliente. Cuando las reclamaciones y quejas se multiplican, el negocio no funciona del todo bien. Este aumento no solo puede señalar que se hagan las cosas mal por problemas internos de la compañía; también es un indicador de que se considera que la empresa puede llegar a su fin, y se aprovecha ese momento para aumentar la presión y hostilidad hacia lo que se considera ya fracasado.
6. El inventario se acumula
Un inventario engrosado puede significar que las ventas han caído de manera drástica, y es un signo inequívoco de una pobre situación financiera.
Los propietarios de un negocio se preocupan con frecuencia de tener suficientes productos en stock, pero lo importante es contar con existencias de lo adecuado, de lo que satisface al consumidor. Si el inventario no refleja el gusto o las necesidades del mercado, nunca se venderá y supondrá pérdidas para la empresa.
7. Los deudores tardan en pagar
Si se tiene que esperar mucho para que quienes deben dinero a la empresa paguen, puede significar que la compañía se está hundiendo. Los deudores se retrasan, con la esperanza de que el negocio quiebre antes del vencimiento de sus deudas.
8. Mal clima laboral: el «no» como primera respuesta
Los empleados detectan, incluso de manera inconsciente, que algo va mal. Nervios, desavenencias cada vez mayores, baja respuesta y desmotivación, etc. Todo ello es una muestra clara de que las cosas no siguen el camino que deberían.
Proporcionar formación a los trabajadores, delegar responsabilidades en los empleados o hacerles sentir partícipes del proyecto puede hacer reflotar un negocio.
9. Auditoría por profesionales externos
En el caso de medianas y grandes empresas, es uno de los peores síntomas. Las visitas de abogados, contadores y auditores puede ser una señal de una muerte inminente.
Pese a la crisis económica, sigue habiendo emprendedores que se proponen poner en marcha un negocio. Algunos, porque tienen una fuerte vocación empresarial y creen firmemente en la viabilidad de un proyecto. En otros casos se trata de personas que han perdido su trabajo y optan por el autoempleo como forma de supervivencia profesional o mera subsistencia económica. Quien pretende montar un negocio conoce a la perfección el producto y el mercado en donde quiere trabajar. Lo que no está tan claro es que sepa de finanzas, auténtica asignatura pendiente de muchos creadores de empresa y que hay que dominar al menos en cuanto a algunos conceptos claves. Las dudas más habituales que surgen a la hora de montar un negocio, las preguntas decisivas suelen ser: ¿cuánto capital se necesita? ¿qué parte de este dinero se debe pedir al banco? ¿cuánto destinar a inversión y cuánto a tesorería? ¿qué instrumentos financieros se pueden utilizar en caso de necesidad? Lo primero que hay que tener claro es que no se puede intentar poner en marcha un negocio sin contar con un mínimo de capital para invertir. Por lo tanto, el primer cálculo que hay que hacer es determinar cuánto va a ser este capital mínimo. Los expertos recomiendan contar con un capital propio (procedente de los ahorros) que se acerque a la mitad de la inversión total necesaria. De este modo, se tendrá una empresa solvente desde el principio. Con este porcentaje, el banco percibirá que es un proyecto en el que se cree y por el que se está dispuesto a apostar parte del patrimonio, lo que hará más fácil la concesión de un crédito, los bancos son un apoyo para conseguir los objetivos financieros marcados por la empresa, y cuando se acuda a ellos en busca de financiación es muy importante transmitir con claridad el destino de los fondos solicitados y disipar cualquier duda al respecto.
Falta de liquidez
Un mal cálculo de las necesidades de liquidez (el dinero necesario para satisfacer los pagos en el corto plazo) puede llegar a provocar muchos dolores de cabeza y un sinfín de problemas. ¿Qué hacer ante una situación como ésta? Los expertos recomiendan:
Renegociar la deuda
Una estrategia habitual consiste en intentar cambiar la estructura de la deuda pasándola de corto a largo plazo. Esto se logra mediante la renegociación de préstamos con los bancos, ampliando su duración, realizando ampliaciones de capital o solicitando préstamos a largo plazo que cancelen parte de las deudas a corto plazo. Por ejemplo, se puede ampliar la hipoteca de un local comprado para la empresa, y así se obtiene además una interesante ventaja: desgravar por los intereses que se han de pagar.
Solicitar una línea de crédito
Se trata de un producto muy usado por las pymes y los profesionales autónomos para resolver problemas puntuales de liquidez (nóminas, pagos urgentes…). Consiste en un crédito a corto plazo por el que el banco pone a su disposición la cantidad acordada en una cuenta de crédito. A partir de este momento se puede disponer de él según se vaya necesitando. Por ejemplo: si conceden una línea de crédito de 60.000 euros, se tiene tal cantidad disponible, pero no es necesario utilizarla de golpe. Así, si se emplean 20.000 euros, sólo se pagan los intereses correspondientes a dicha cantidad. Es decir, que el banco sólo cobra por el dinero que se ha utilizado.
Gestionar pagos de clientes y proveedores
La causa principal de los desfases puntuales de liquidez que se producen en determinados momentos hay que buscarla en los desajustes entre los pagos a proveedores (gastos de la empresa) y el cobro a los clientes (ingresos del negocio). Esto es algo muy frecuente en las pequeñas empresas, ya que los clientes suelen pagar a 90 días y los proveedores acostumbran a dar un reducido margen a las pymes, que generalmente tienen poca capacidad para negociar. Para resolver este desequilibrio, se vislumbran las siguientes soluciones:
Descuento comercial: mediante instrumentos financieros como las letras o los pagarés, existe la posibilidad de obtener por anticipado el importe de las facturas de los clientes, a cambio de unas comisiones y tipos de interés que se establecen cuando se contratan las líneas de descuento. ¿Qué significa esto? Pues que la empresa cede sus derechos sobre estos efectos al banco, que se encargará de cobrarlos a los clientes. Esta forma de financiación tiene bastantes ventajas, como la facilidad y la rapidez con la que se obtiene el efectivo (no requiere avales porque el banco ya tiene la garantía del papel). Eso sí, la entidad se reserva el derecho de estudiar uno por uno los efectos presentados y decidir cuáles descuenta y cuáles no. En caso de impago, el banco puede actuar tanto contra el librado (el cliente) como contra el librador (la empresa).
“Factoring”: se trata de una fórmula similar al descuento comercial, pero algo más completa. Mediante el factoring se puede cobrar al contado el importe de las facturas cedidas a la entidad financiera, pero además se obtienen una serie de servicios añadidos: la gestión de cobros, la cobertura del riesgo de insolvencia, la gestión de impagados, etc. Como en el descuento comercial, hay que pagar a la entidad financiera un porcentaje del valor de las facturas, que se determina en función de la solvencia del cliente, el importe y el plazo de cobro. Su mayor inconveniente es que el tipo de interés suele ser más elevado que el del descuento comercial.
Financiar maquinaria y vehículos
Es posible que para desarrollar el negocio sea necesario adquirir maquinaria o vehículos. En este caso, ¿hay que recurrir también al crédito bancario, o existen otros productos financieros más beneficiosos? Los expertos aquí aconsejan las siguientes alternativas:
Solicitar un préstamo a largo plazo.
Es aconsejable para adquirir bienes empresariales que no necesiten una renovación periódica, como por ejemplo locales comerciales o mobiliario. ¿El inconveniente de esta opción? Que no es habitual que se financie el 100% del valor de compra.
Leasing.
Se trata de una forma de financiación a largo plazo mediante la fórmula de arrendamiento financiero. Funciona de la siguiente manera: el banco compra un bien mueble o inmueble elegido por el titular del negocio (por ejemplo, una máquina o un vehículo), y le cede a éste su uso a cambio del cobro de unas cuotas periódicas. Una vez finalizado el periodo que se ha pactado, el empresario puede tomar las siguientes decisiones: adquirir el bien, pagando una última cuota del valor residual preestablecido; renovar el contrato de arrendamiento, o no ejercer la opción de compra y entregar el bien arrendado.
En comparación con el préstamo tradicional, el principal atractivo del leasing es que tiene un mejor tratamiento fiscal, así como que permite la financiación del 100% del valor del bien. Otras características son que el tipo de interés suele ser generalmente superior y el IVA se recupera a lo largo de la vida del contrato de leasing, de forma trimestral, al deducir las cuotas pagadas mensualmente.
El leasing es un producto financiero destinado a empresas y autónomos que quieren disponer de un vehículo sin un desembolso inicial importante. Resulta especialmente interesante para compañías de transporte o con un equipo de comerciales que necesiten crear o renovar una flota de vehículos con rapidez y de forma económica. El uso del vehículo debe ser exclusivamente empresarial.
Uno de los inconvenientes del «leasing» es su escasa flexibilidad, ya que los contratos tienen una duración legal de dos a cuatro años. Por tanto, antes de hacerse con un vehículo por este medio es imprescindible prever correctamente las necesidades futuras.
Sin embargo, aporta una gran seguridad, ya que la actividad de «leasing» está regulada, supervisada y tutelada por el Banco de España.
Por otra parte, es una opción más barata que el «renting» aunque, a diferencia de éste, no incluye el mantenimiento ni las reparaciones. En caso de revisiones periódicas, averías o accidentes la empresa tendrá que hacer frente a un gasto extra.
Por tanto, hay que tener en cuenta estos imprevistos y valorar si conviene pagar los precios más altos de un «renting».
Otra ventaja del leasing es su fiscalidad. Las cuotas, que deben constar expresamente en el contrato, se consideran gastos deducibles en la declaración de Hacienda para la empresa.
También son deducibles las cuotas que corresponden a la recuperación del coste del bien. El límite de esta deducción es el triple del coeficiente máximo de amortización lineal para empresas con cifra de negocio superior a ocho millones de euros y del doble para aquellas con ingresos inferiores a este límite.
A diferencia del «renting», donde puede operar cualquier empresa, sólo los bancos, cajas de ahorros, cooperativas de crédito, cajas rurales y establecimientos financieros de crédito están autorizados para realizar operaciones de leasing. Esto se debe a que el «renting» se concibe más como un servicio a empresas, mientras que el leasing tiene carácter de operación financiera.
Renting.
Este tipo de contrato de arrendamiento se utiliza sólo para adquirir bienes muebles (vehículos, por ejemplo) y sin opción de compra. Una ventaja frente a las anteriores opciones es que incluye el mantenimiento y los seguros del bien. También permite la renovación periódica de los bienes adaptándose mejor a la evolución tecnológica o las necesidades de la empresa. Una ventaja más: los bienes adquiridos bajo esta modalidad no figuran como deuda de la empresa. Esto supone tener más facilidad para conseguir nuevos créditos, al aparecer menos endeudamiento en los balances.
nsumer 24 de julio de 2002
La principal desventaja es la imposibilidad de cancelar el contrato anticipadamente. Por lo tanto debe ser previsor y conocer con exactitud sus necesidades futuras, pues estará irremisiblemente atado a una cuota mensual de 300 o más euros que sólo será rentable con un uso habitual del vehículo.
Además, el precio de las cuotas se establece de acuerdo a un número de kilómetros contratados inicialmente. Si su coche va a residir la mayor parte del tiempo en el garaje, deseche la posibilidad de adquirirlo mediante renting.
Calcule adecuadamente la media mensual de kilómetros que realiza. Algunos contratos de renting exigen pagos adicionales por exceso de kilometraje.
La cuota mensual incluye las revisiones, que se deben realizar obligatoriamente en el taller de la marca. Esto le impide dejar el coche en el taller más cercano a nuestro domicilio o en uno de su confianza. Si no hay concesionario oficial en nuestro municipio o en alguna población cercana, puede representar una molestia importante.
Los bancos y casas de seguros son en ocasiones meros intermediarios de empresas de alquiler y renting. Como en toda decisión de compra, consulte la mayor variedad de marcas, precios y ofertas posibles.
Muchos tenemos la experiencia de haber adquirido determinados productos que, al poco tiempo, han quedado desfasados y hemos precisado para cubrir nuestras necesidades la compra de unos análogos, pero más avanzados. Para que no nos vuelva a suceder, la adquisición vía renting puede ser una alternativa.
Concepto:
El renting es un producto financiero que implica, grosso modo, un servicio, no de compra, sino de alquiler de los productos citados, por lo general sin opción de compra al final del contrato, y que cubre para el caso de bienes, gran parte de los costes que conlleva su mantenimiento, entre otros, piezas, recambios, averías e, incluso, seguros. Así, en productos informáticos la duración del contrato de renting oscila entre los 36 y 48 meses.
Repasemos brevemente algunos consejos sobre su utilización adecuada.
1.- Principales ventajas:
a)Fiscales: Para une empresa, o profesional con actividad económica, resulta lo abonado en concepto de renting un gasto fiscalmente deducible, que nos permite además renovar continuamente nuestro equipamiento. Es decir estaremos siempre «al día».
b)Económicas: Para empresas y profesionales se eliminan los costes variables y de mantenimiento, además de diferirse, en distintas cuotas, el importe a pagar por el bien utilizado.
c)Tecnológicas: Para bienes como los informáticos, de rápida obsolescencia, el renting nos permite disponer de la última tecnología.
2. – Principales inconvenientes:
a)Estas operaciones suponen un elevado coste, superior al precio medio de mercado de un alquiler tradicional.
b)A pesar de pagar la totalidad del bien por las cuotas abonadas, no suelen incluir una opción de compra al finalizar el período de alquiler.
c)El renting se pacta por un período fijo, con un número de cuotas determinado de antemano, en el que por regla general no permite la cancelación del contrato, y la devolución del bien adquirido.
Para finalizar, señalar que no resulta un producto adecuado para los particulares, dado que no podrá aprovecharse de ninguna de las ventajas del producto, excepto la de la posibilidad de cambio rápido del producto obsoleto. Pero para ello existen otros productos financieros menos gravosos, como por ejemplo la adquisición del bien mediante un préstamo de consumo.
El renting no es sino el alquiler de un vehículo a largo plazo, entre uno y cinco años, con opción a compra al finalizar el contrato. La cuota mensual incluye el seguro a todo riesgo sin franquicia, el pago de los impuestos municipales y de circulación, mantenimiento y revisiones en los talleres oficiales de la marca y las reparaciones de averías imprevistas. En determinados casos, se puede contratar una cantidad mensual de gasolina e incluso un vehículo de sustitución.
Las ventajas son patentes: una vez firmado el contrato, el usuario solo se preocupa de conducir el coche con la tranquilidad de que las averías o las revisiones no van a suponer un gasto añadido en su presupuesto. Puede cambiar de vehículo cada poco tiempo y disfrutar el mejor periodo de su vida útil.
En el caso de autónomos y empresas, facilita la contabilidad al tratarse de doce facturas anuales con importe idéntico, independientemente de las incidencias del vehículo. A esto hay que añadir que el renting no precisa un desembolso inicial importante
La entidad se encarga de todos los trámites administrativos ahorrándonos visitas a la Jefatura de Tráfico, al seguro, al banco, al concesionario, etc. Al estar incluido el mantenimiento en el taller oficial, nos aseguramos la máxima fiabilidad mecánica y seguridad.
Si quiere comparar precios y ofertas, puede preguntar en su banco. Cada vez son más las entidades que ofertan el servicio. También lo encontrará en empresas de alquiler de vehículos y en algunas aseguradoras. En internet encontrará ofertas concretas: introduzca en su buscador favorito el término ‘Renting de vehículos’ .
¿Comprar o hipotecarse?
El leasing tiene un buen tratamiento fiscal y permite la financiación del 100% del valor del bien
Al poner en marcha un negocio surge también la duda de qué hacer en caso de poseer dinero propio para comprar el local; ¿interesa pedir una hipoteca o financieramente es más rentable comprarlo? Los expertos consideran que es mejor pedir un préstamo hipotecario para financiar parte de la compra. Sólo parte. Con esta estrategia, se mantiene una buena parte de recursos propios que pueden ser muy útiles para hacer frente a los gastos habituales del negocio, o a los imprevistos que inevitablemente se presenten.
Sin embargo, para tomar la decisión definitiva conviene hacer el siguiente cálculo: ver cuál es el precio del préstamo hipotecario y las alternativas de inversión con que se cuenta en ese momento. Por ejemplo, si el precio del préstamo es del 5%, pero se tiene la posibilidad de realizar inversiones en la propia empresa con las que se puede conseguir una rentabilidad superior, es mejor recurrir a la hipoteca.
“Apalancamiento financiero”
A la mayoría de las personas que ponen en marcha un negocio, o que necesitan contar con más capital del que disponen para invertir y crecer, se les plantea la duda del nivel de deuda que se puede asumir para no poner en riesgo el futuro del proyecto. Sin dinero no se puede invertir, pero un exceso de deuda puede estrangular financieramente el negocio.
La proporción entre el capital propio y el capital prestado se denomina apalancamiento financiero. ¿Cuál es la proporción ideal de endeudamiento? Pues aquélla en la que el coste de capital de los recursos financieros ajenos (o sea, las cuotas del crédito) sea inferior a la rentabilidad que se obtiene con la actividad del negocio. Según los expertos, hay que buscar el equilibrio entre el capital propio y los recursos ajenos a largo plazo y el dinero prestado. Y es que el apalancamiento puede tener un efecto negativo para el negocio si la rentabilidad económica en la inversión es inferior al coste del crédito.
El apalancamiento puede tener un efecto negativo si la rentabilidad económica en la inversión es inferior al coste del crédito
¿Y si la rentabilidad del negocio (los beneficios obtenidos) es inferior al coste del crédito? ¿Qué hay que hacer entonces? Lo primero es estudiar por qué se produce esa rentabilidad inferior. Las causas pueden ser muchas y diversas: una gestión defectuosa del negocio, una fijación incorrecta de los precios de los productos o servicios, unas ventas por debajo de lo esperado, etc. Una vez analizadas las causas, se pueden tomar las medidas adecuadas para subsanarlas. No obstante, en líneas generales, cualquier medida que reduzca los costes e incremente las ventas será positiva. Algunas de las medidas financieras que se pueden tomar son las siguientes:
Renegociar la deuda: si se consigue que el tipo de interés que aplica el banco sea más barato, el coste financiero disminuirá de forma automática. Lo primero es intentarlo con el banco habitual; si éste da una negativa, se puede acudir a otras entidades. Otro aspecto del crédito que se puede intentar mejorar es el incremento de los plazos de vencimiento, con lo que también se consigue una reducción de la cuota.
Buscar más capital: otra posibilidad radica en encontrar una nueva inyección de recursos, bien con aportaciones de los actuales socios o bien con la entrada de un nuevo socio.
Resulta habitual acercarse a las redes sociales profesionales con la intención de cambiar de trabajo. Y lo mismo sucede a la inversa: que los departamentos y empresas de recursos humanos consideren los perfiles de estas redes en su búsqueda del candidato ideal. Pero, realmente, ¿qué se puede esperar de estas redes sociales profesionales?
¿Sirven para encontrar trabajo?
Redes como Xing, con fuerte presencia en Europa y en España tras la adquisición de Neurona y eConozco; LinkedIn, extendida en América y el resto del mundo; o Viadeoconstituyen grandes ejemplos de redes sociales profesionales.
A grandes rasgos, los usuarios colocan sus currículos en estos sitios, pero también definen lo que pueden aportar laboralmente, sus puntos fuertes
¿En qué consisten? A grandes rasgos, los usuarios colocan sus currículos en estos sitios, pero también definen lo que pueden aportar laboralmente, sus puntos fuertes, además de lo que desean encontrar en la red social en cuestión: nuevas colaboraciones, nuevos trabajos, ampliar conocimientos, etc.
Fundamentalmente tienen dos usos prácticos: las personas que quieren cambiar de empleo y los empresarios que desean fichar a algún trabajador o buscar clientes y aliados.
Respecto al primer uso, que los trabajadores pueden mandar un mensaje por si alguien de su red de contactos necesita en ese momento a una persona con su perfil.
Esta posibilidad se ve favorecida porque “las empresas promocionan que sus empleados recomienden gente, ya que estas incorporaciones suelen dar menos problemas”.
‘Marketplace’ de personas
El segundo uso proviene de las empresas o de los profesionales que buscan personal en estas redes, y constituyen lo que del Moral denomina ‘marketplace’ de personas.
“ El otro día me llamó un conocido para preguntar sobre dos personas de mi lista de contactos de LinkedIn, para un puesto que encajaba con sus perfiles. Esto se emplea bastante y se usará más en el futuro; de hecho, los cazatalentos lo utilizan desde hace tiempo”.
Fundamentalmente tienen dos usos prácticos: las personas que quieren cambiar de empleo y los empresarios que desean fichar a algún trabajador o buscar clientes y aliados.
De estos dos usos referidos, los que más partido pueden sacar de estas redes son los profesionales autónomos y las Pymes.
“ Por ejemplo, resulta útil para orientar a un director comercial de un producto nuevo en España, que puede buscar comerciales en la red social; o si se quiere exportar un producto a Alemania y no se sabe alemán, a quién se debe dirigir uno”.
“ Entonces se pegan un par de toques a contactos que puedan ayudar. Las redes sociales profesionales sirven perfectamente para todo ese tipo de historias”.
¿Cómo afrontar una red social profesional?
Uno de los puntos claves de las redes sociales profesionales consiste en que posibilitan generar nuevas oportunidades laborales, en caso de que las necesidades de las dos partes coincidan, constituyen “un currículo vivo, que interactúa con los compañeros de la persona y con los conocidos, que le pueden recomendar”, las redes sociales profesionales presentan una utilidad evidente, pero como apoyo a las redes sociales que toda persona ya tiene en el mundo físico.
Uno de los puntos claves de las redes sociales profesionales consiste en que posibilitan generar nuevas oportunidades laborales, en caso de que las necesidades de las dos partes coincidan
“ Sirven para formalizar las relaciones en un sólo sitio, lo que permite acceder a los datos de contacto actualizados o explorar las redes sociales de los amigos”.
Precisamente, este tipo de redes publicitan con profusión este último punto, la posibilidad de acceder a los amigos de los amigos sucesivamente, en un intento de convertir en realidad el refrán que afirma que el mundo es un pañuelo.
Primero, se debe aportar
A pesar de que muchos usuarios empleen las redes sociales profesionales con el propósito de cambiar de empleo, se trata de un planteamiento “erróneo” y una “limitación de horizonte total”.
En opinión de este experto, dicho uso resulta “completamente utilitarista”, porque en las redes sociales “debe haber un equilibrio” entre las veces que la persona aporta a la red y las veces que recibe de ella.
“ Si sólo se mete en la red social para conseguir cosas, la gente no tendrá muy alta estima de esta persona, se le considerará un pesado, porque lo que esperan de ella es que les dé la lata”, la participación en la red social se debe caracterizar por “ayudar al que venga de fuera” y además guardar unas normas de etiqueta básicas, la participación en la red social se debe caracterizar por “ayudar al que venga de fuera” y además guardar unas normas de etiqueta básicas (como no mandar mensajes a muchas personas a la vez o “no comenzar a coleccionar contactos como si fueran cromos”),existe la necesidad de mantener un perfil actualizado y de cuidar a los contactos, “porque no queda bien desatender a las personas que se conocen fuera de Internet”.
Relaciones de confianza
Las redes sociales profesionales pueden ayudar si se desea contactar con gente que no se conoce personalmente, pero cuyos perfiles resultan interesantes. Sin embargo, esta intención puede chocar con la realidad de que muchos contactos sigan la política de no aceptar a quien no conocen en persona.
La mayor frialdad en el trato respecto a la comunicación cara a cara provoca que sea más difícil que fructifique un contacto si no hay una tercera persona conocida de ambos extremos
Por otra parte, la mayor frialdad en el trato respecto a la comunicación cara a cara, provoca que sea más difícil que fructifique un contacto si no hay una tercera persona conocida de ambos extremos que los una.
“ Tampoco las redes sociales profesionales online son la panacea. La mayor parte de las relaciones en Internet no son de confianza”. “Se puede tener al director europeo de Yahoo! como contacto, pero si no se conoce en persona, aunque se le manden mensajes, no vale para nada”.
Poner cara a las relaciones en Internet
Sin embargo, se dan casos en que, aunque no haya la suficiente confianza, los contactos sí se pueden ayudar mutuamente porque les interesa aprovechar la velocidad de respuesta que pueden obtener de Internet respecto a otras alternativas como el teléfono.
Por ejemplo, si se traslada una cuestión a tres personas que, a su vez, se encargan de pasar la petición a sus respectivos contactos, se puede lograr la información requerida de forma más rápida.
En las jornadas de negocios la gente que pertenece a la red social profesional privada de su empresa se conoce y charla entre sí, y de esto modo estrecha lazos
Ante esta situación en que las personas necesitan crear contactos con personas que no conocen personalmente, varios expertos promueven una vía intermedia y complementaria de estas redes.
Se trata de restituir a los contactos exclusivamente de Internet la relación de confianza de las relaciones en persona y, al mismo tiempo, mantener la inmediatez y agilidad de la Red: la organización de jornadas de negocios.
En ellas la gente que pertenece a la red social profesional privada de su empresa se conoce y charla entre sí. “Si no, los contactos hechos sólo por Internet, no iban a valer para nada”.
¿Cuenta ‘premium’ o gratuita?
Las redes sociales profesionales como Xing, LinkedIn o Viadeo suelen presentar características similares. Como gancho, resulta habitual que durante el primer mes el usuario pueda probar gratuitamente todo el potencial de las cuentas ‘premium’, que no tienen ninguna limitación pero que son de pago, por una cantidad que oscila entre los 5,95 y los 14 euros.
Resulta habitual que durante el primer mes el usuario pueda probar gratuitamente todo el potencial de las cuentas ‘premium’, que no tienen ninguna limitación pero que son de pago
Sin embargo, pasado el mes de prueba, el usuario que no quiera pagar la cuota mensual sólo puede acceder a una versión básica, con bastantes limitaciones. Por ejemplo, no se pueden enviar mensajes privados dentro del sistema.
Esto, en la práctica, les impide iniciar ninguna relación a menos que se dediquen a solicitar permiso para contactar con las personas que les interesen.
Esta situación se produce porque la gran mayoría de los usuarios sólo ofrecen los datos de contacto a aquellas personas a quienes hayan admitido en su red, pero, en cambio, con la cuenta ‘premium’ es posible saltar este hecho porque se permite enviar mensajes internos.
Buscador útil
Por otro lado, una de las aplicaciones más interesantes que ofrecen este tipo de redes se encuentra en el buscador, mediante el que se puede concretar la búsqueda con bastante detalle.
Así, es posible determinar aspectos como el puesto, el sector, lo que busca la persona, lo que ofrece, los intereses, el lugar de estudios, los datos de contacto, etc. Sin embargo, en la modalidad básica esta capacidad se encuentra limitada y no se puede concretar con mucha precisión. “Requiere tiempo aprovechar todas las cualidades que tienen las redes sociales”
¿Qué se debe hacer si se quiere exprimir las capacidades de estas redes? más que el dinero de la cuota mensual, “el tiempo supone el mayor coste”, porque para conseguir unos buenos resultados se deben dedicar horas de trabajo.
En caso de no tenerlo, este experto recomienda no pagar la suscripción. “Requiere tiempo aprovechar todas las cualidades que tienen las redes sociales: poder acudir a cualquier tipo de proveedor a lo largo del mundo o conseguir trabajadores de cualquier tipo de profesión o capacitación, sin necesidad de acudir a una bolsa de empleo o a una empresa cazatalentos”.
Para cumplir con Hacienda, no basta con hacer la declaración o confirmar el borrador que envía la Agencia Tributaria. Hace falta ser ordenado, cuidadoso e incluso tener buena memoria. Es conveniente que así sea porque la cita con el fisco no termina con la presentación del IRPF a lo largo del mes de mayo o junio de cada ejercicio fiscal. Hacienda puede investigar a cualquier contribuyente en un plazo de hasta cuatro años después de que se presente la declaración, con lo que es aconsejable guardar todos y cada uno de los certificados de retenciones y cobros de rentas que acreditan los ingresos declarados durante este plazo. Olvidar dónde se ha guardado un documento, perderlo o no haberlo obtenido en su momento puede salir caro. En cualquier momento, Hacienda puede iniciar una investigación fiscal. Pasados cuatro años prescriben los delitos fiscales, pero hasta que pase ese periodo todo contribuyente debe conservar cualquier documento que pueda estar bajo la supervisión de la Agencia Tributaria. Entre otros, conviene tener bajo control certificados de retenciones, extractos bancarios y facturas relacionadas con actividades económicas, así como cualquier documento que acredite una compra o venta de un bien patrimonial. Los certificados de retenciones son los principales documentos que hay que tener controlados a la hora de hacer la declaración. Por lo general, las empresas emiten estas notas informativas y las reparten a sus trabajadores en abril o mayo, la época en la que se prepara la declaración. En estos impresos, las compañías hacen constar información económica importante que debe pasar por el “escáner” de la Agencia Tributaria. Además de encontrar datos personales, tanto de la empresa como del empleado, figuran aspectos como los rendimientos del trabajo brutos que se han conseguido durante el año fiscal (que va del 1 de enero al 31 de diciembre), y las retenciones aplicadas.
En algunos casos, pueden contener en detalle datos sobre lo que se ha ingresado en concepto de rendimientos del trabajo en dinero “contante y sonante” (retribuciones dinerarias) y como rendimiento en especie (algún tipo de regalo). En el caso de las retribuciones dinerarias, el dinero a través de nómina que recibe el trabajador, en el certificado debe especificarse el importe íntegro satisfecho y las retenciones practicadas.
En cuanto a los rendimientos en especie, el cálculo es más complicado, ya que todos los regalos o premios otorgados por cualquier entidad privada (los públicos están exentos) a un contribuyente pasan por el fisco y tienen la consideración de rendimiento de trabajo. En estos casos, en los certificados de retenciones debe constar la valoración de dicho regalo en el mercado, y los ingresos a cuenta efectuados a cargo del contribuyente. La valoración del regalo sirve para calcular dicha retención, que deberá ser la misma que se practique por sus rendimientos de trabajo.
En el caso de los premios en metálico, los certificados deben especificar los datos de la cuantía bruta del premio y las retenciones aplicadas por Hacienda. También en estos documentos deben constar las dietas recibidas por el trabajador. En general, las dietas que pagan las empresas por transporte y comida están exentas de tributar. Estas cantidades no tienen la consideración de salario porque no retribuyen el trabajo, sino que indemnizan al empleado por los gastos ocasionados como consecuencia de una orden de desplazamiento, que les obliga, además, a comer fuera de su hogar. Este es el motivo por el que se eximen de gravamen: al considerarse como indemnizaciones, quedan libres de pasar por Hacienda.
Sin embargo, hay unos límites que conviene tener en cuenta.
Sea cual sea el concepto, toda empresa que realice un pago a lo largo del ejercicio debe emitir su correspondiente certificado de retenciones. En general, el retenedor u obligado (que es como se denomina en Hacienda a quien efectúa un pago) debe expedir un certificado acreditativo de la retención practicada o de los ingresos a cuenta efectuados en favor del trabajador, así como de los restantes datos que deban incluirse en el resumen anual de retenciones. Para que los documentos sean legales, deberán constar la firma y el sello de la empresa o pagador.
En el plano del ahorro, también Hacienda se comporta como un ávido detective, que no quita ojo a ningún dato. Es, por tanto, importante guardar todos los documentos que sirvan para acreditar movimientos en las cuentas corrientes o contratación de cualquier producto de inversión. Hacienda cruza datos de modo constante con las entidades financieras, lo que le permite enviar en los borradores de sus contribuyentes toda la información relativa a los movimientos de cuentas corrientes, salarios o compra-venta de nuevos productos financieros, con sus correspondientes minusvalías o plusvalías generadas. En cualquier caso, conviene compararlos con los extractos bancarios y documentos personales, porque Hacienda también se puede equivocar.
Los bancos están obligados a remitir extractos con la información fiscal de los productos que tengan contratados sus clientes. En estos impresos, debe aparecer información como el saldo global a final de año, los intereses que ha generado cada producto (en el caso de instrumentos de ahorro como cuentas o depósitos, que dan intereses periódicos) y las retenciones a cuenta efectuadas. En el caso de iniciar una inspección, Hacienda puede solicitar estos documentos. En relación con los depósitos bancarios, cuentas corrientes o títulos de renta fija se vigilan datos como el saldo global, los intereses y la retención a cuenta, fijada en el 18%. Los bancos están obligados a remitir extractos con la información fiscal de los productos que tengan contratados sus clientes. En cuanto a productos de inversión, en los extractos bancarios debe figurar información sobre el nombre comercial del producto (por ejemplo fondos de inversión, pensiones, acciones) y las ganancias o pérdidas generadas, si se hubiera efectuado su venta. En el caso de acciones y fondos de inversión, si no se han vendido a lo largo del año fiscal, no se aplicará ningún tipo de retención sobre las plusvalías generadas ya que no están materializadas. No obstante, conviene diferenciar el tratamiento que reciben los dividendos, cuando los haya, ya que sí se cobran durante el ejercicio, aunque no se vendan las acciones. A este respecto, en la información bancaria debe constar el pago bruto recibido más la retención a cuenta efectuada. En cualquier caso, están exentos de tributar los primeros 1.500 euros recibidos en concepto de dividendo.
También es necesario guardar todos los contratos que se firman a la hora de formalizar la suscripción de un producto. Conviene tener a buen recaudo los contratos de fondos de inversión, pensiones, seguros… En estos impresos hay información útil sobre cuándo se contrató el producto, lo que puede servir para comprobar su cotización (en su caso) en el mercado en el momento de su compra.
En cuanto a las ganancias generadas por cualquier producto de ahorro o inversión, con la introducción de las últimas modificaciones fiscales los contribuyentes tributarán lo mismo por las plusvalías de un depósito, de un bono, de un fondo de inversión, una cuenta corriente o un seguro de ahorro. Hacienda se lleva un 18% de los rendimientos generados con cada uno de estos productos, sin importar el tiempo que se haya mantenido la inversión.
Productos que desgravan
Algunos de los documentos bancarios más relevantes -y que se deben conservar por si Hacienda inicia una inspección- son los que hacen referencia a productos que desgravan, como planes de pensiones, hipotecas o cuentas ahorro vivienda.
Si se trata de planes de pensiones, es importante guardar los extractos bancarios en los que figuran las cantidades aportadas durante el año, ya que eso reducirá la base imponible del contribuyente. Lo mismo sucede con las cantidades pagadas como letras hipotecarias. En este caso, en el primer año se deducen también los gastos de notaría, impuestos y seguros formalizados, por lo que es aconsejable conservar todos los documentos relacionados con la venta del piso. Entre otros, hay que tener a mano las escrituras del piso, de la hipoteca, los contratos de seguros formalizados, los pagos al notario y de impuestos.
Respecto a las cuentas ahorro vivienda, en los extractos bancarios con información fiscal debe constar el dinero acumulado en cuenta que es susceptible de desgravarse. Además, como se trata de productos remunerados y sometidos a retención a cuenta, deberán figurar estos dos datos: intereses pagados y retención efectuada.
Facturas
Los autónomos o profesionales que trabajan por cuenta propia deben conservar, además, todo tipo de facturas que acrediten el cobro de rentas. Un autónomo puede emitir facturas con su nombre, dirección y DNI. En dichas facturas, deberá figurar el IVA -siempre que la actividad que desarrolla no estuviera exenta como es el caso de periodistas, artistas y escritores-.
Aparte de cargar el IVA, el autónomo debe descontar un porcentaje de la factura en concepto de IRPF. Este impuesto lo retienen las empresas a las que el autónomo factura y éstas lo deben ingresar en Hacienda al hacer sus declaraciones.
El trabajo y el estrés mantienen una relación muy estrecha, tan próxima que para muchas personas resulta difícil pensar en una cosa sin la otra. Pero casi nunca se menciona que un empleo puede ser tan agobiante como la ausencia de él. En efecto, la búsqueda de trabajo exige tiempo, dedicación y esfuerzo, pero si además es infructuosa, causa un importante desgaste emocional. El método tradicional -rastrear ofertas en los anuncios clasificados de los periódicos con un bolígrafo- cede terreno a otras vías más inmediatas y prácticas que combinan de un modo óptimo la relación de oferta y demanda, y que permiten realizar una búsqueda mucho más ajustada al perfil del candidato y sus expectativas. Por ello, Internet es la clave, ya que en estos momentos numerosos portales de empleo utilizan ese doble modelo:
El registro de empresas con puestos vacantes.
Una base de datos de personas con necesidad de trabajar.
El sistema es similar al de una bolsa de trabajo, con la particularidad de que la pesquisa es de ida y vuelta. Las empresas pueden buscar candidatos y viceversa. A su vez, los portales de empleo (que son de alcance estatal) permiten que la persona elija ofertas mediante filtros muy útiles, como la provincia, el sector de actividad, la titulación exigida o el sueldo estimado. El mismo patrón sirve para las empresas, que pueden iniciar una búsqueda sin lanzar una oferta pública y escoger las características de su trabajador idóneo.
Permiten que el candidato seleccione sus áreas de interés para recibir después en su correo electrónico información sobre las vacantes más recientes que se ajusten a sus criterios.
Al enviar su solicitud, el aspirante puede ver la cantidad de personas que también se han presentado y, en algunos casos, hasta hacer un seguimiento de la selección y conocer si su petición ya ha sido vista por la empresa, si aún está pendiente de revisión, si ha pasado a una siguiente fase o si ha sido descartada.
